黑龙江高新技术企业认定公司,高新认定、双软企业认定代办、知识产权代办服务、税务筹划咨询服务

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税务筹划服务

针对企业税负过高的现状,中准节税提供税筹方案(合法合规)如下:

企业所得税筹划——从最高 25%直降为 3.5%,个人所得税筹划——从最高 45%直降为3.5%

在上海崇明税收洼地设立个人独资企业

一、税筹原理

根据《财政部国家税务总局关于印发(关于个人独资企业和合伙企业投资者征收个人所得税的规定)的通知》(财税[2000]91 号)上海崇明区针对入驻的个人独资企业,按照 收入 10% 的利润率实行核定征收,通过将个人所得税“工资薪金”“劳务报酬”税目转化 为个人独资企业的“生产经营所得”,企业可以设立一个或多个个人独资企业作为公司部分公转私的现金通道。即 按 0.5%-2.19% 征收个人所得税 。只需要通过成立一人企业跟公司签订合作协议,改变了商业模式和个人获取收益的名义,就可以享受到政策。 

中准税务筹划

个人独资企业年收入不超过 500 万,另需缴纳 3%增值税及 0.3%的附加,可以开具增值税专用发票(3%的增值税专票可以抵扣)。

年收入超过 500 万的个人独资企业,转为一般纳税人,同样按照核定征收个人所得税, 需缴纳 6%的增值税及 0.6%的附加,开具增值税专用发票(6%的增值税专票可用于抵扣)。

二、操作方法:在上海崇明 税收洼地设立个人独资企业作为资金通道

在上海崇明注册个人独资企业(XX 服务中心、事务所或 XX 工作室)

中准节税帮助企业在上海崇明税收洼地注册设立个人独资企业,作为企业的业务合作对 象,与企业签订服务合同,该个人独资企业给企业开具发票。

因个人独资企业依法不征收企业所得税,只存在增值税和个税,个税按照当地税优政策。

服务业按照 0.5%-2.19%核定征收,建筑业按照 0.35%-1.29%,商贸类按照 0.25%-0.8% (以小规模纳税人不含税年收入 500 万为标准)。

在缴纳以上税费之后,个人独资企业账户中的款项即可自由支配。 对企业而言,在上海崇明注册个人独资企业的方式,既解决了企业承担过高税负的问题,又可以获得合法合规的增值税发票作为进项。而且,企业全程只需要配合提供注册材料即可, 其他事项由中准节税全程托管服务,安全省心。

三、适用场景

1、利润转移:公司利润高,配套使用个独,作为公司业务合作对象,签订服务合同,个独给公司开 具正规发票,公司将资金转移到个独,实现公转私的现金通道,同时获得合法合规的增值税发票作 为进项。(适用于无票支出,账上利润个人提现+税前利润合理抵扣)

2、业务转移:直接将现有业务转移到个独来进行,享受个独的低税率+高返税的双重优惠。

3、工资代发(工资/劳务/提成奖金等):改变收入类型,由工资收入、劳务收入、提成奖金收入变 为经营所得收入,从而享受低税率。(比如:高管、股东、自由职业者、高净值人群、网红、演艺体育明星、讲师、行业专家、专业顾问、设计师、律师、私募管理人、基金经理等)。

四、为何是崇明

问题来了,为什么一定要企业落户崇明呢?其他区域是否存在相同的优惠政策? 

1、崇明海岛税收洼地政策,高额政府扶持政策,税收返还比例最高,且财政局直接打款,安全有保障。

2、通过我们落户崇明园区,利用地方政府给予的招商政策,可直接申请核定征收,无需等待或者满足前提条件。

3、市区设办事处,无需企业往返崇明,我们全程提供全套托管服务,所有事情均在市区完成。

五、收费情况

平台搭建 +财税托管

平台搭建 +财税托管


个人独资企业个人所得税最新税率表

上海崇明区税务局实行分级累进制。为贯彻落实《中华人民共和国个人所得税法》及其实施条例,根据《个体工商户个人所得税计税办法》(国家税务总局令 2014 年第 35 号)、《财 政部国家税务总局关于印发(关于个人独资企业和合伙企业投资者征收个人所得税的规定)的通知》(财税[2000]91 号)等文件的规定:

应税所得率(取最低值):

上海崇明区税务局实行分级累进制。为贯彻落实《中华人民共和国个人所得税法》及其实施条例,根据《个体工商户个人所得税计税办法》(国家税务总局令 2014 年第 35 号)、《财 政部国家税务总局关于印发(关于个人独资企业和合伙企业投资者征收个人所得税的规定)的通知》(财税[2000]91 号)等文件的规定:

五级超额累进税率表(2018 年 10 月 1 日起)

五级超额累进税率表

应纳税所得额=收入总额*应税所得率(无起征点)

应纳税额=应纳税所得额*适用税率-速算扣除数


0-500 万(不含税收入)税负变化表一览 

0-500 万(不含税收入)税负变化表一览

备注:以服务业应税率为 10%来计算的,月销售额 10 万以内免增值税(限普票)。


金税三期个人所得税扣缴系统

金税三期个人所得税扣缴系统


中准节税——税收筹划一站式服务

中准节税全程提供工商注册、注册地址、落实政策文件、以及每月报税/开票/银行/年 检/应对工商税务检查等各项当地服务。


备注:核定征收文件法律条款:

《 关 于 个 人 独 资 企 业 和 合 伙 企 业 投 资 者 征 收 个 人 所 得 税 的 规 定 》 

其中:7.8.9.10 条为核定征收条款

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